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☆财务分析☆ ◇港澳资讯000099 更新日期：2008-08-27◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0446 ｜0.0326 ｜0.1654 ｜0.0925 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0686 ｜0.0320 ｜0.1583 ｜0.0848 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6024 ｜2.6404 ｜2.6078 ｜2.5300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7100 ｜1.2400 ｜6.3400 ｜3.6500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8987 ｜0.8987 ｜0.8987 ｜0.8987 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4878 ｜0.5259 ｜0.4932 ｜0.4376 ｜
｜主营业务收入(万元)｜30651.86 ｜14620.69 ｜52691.17 ｜37517.75 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜2290.65 ｜1676.28 ｜8495.53 ｜4752.13 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0307 ｜0.0200 ｜0.1392 ｜0.0835 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0307 ｜0.0200 ｜0.1450 ｜0.0837 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4729 ｜2.5147 ｜2.4924 ｜2.4366 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜2.4000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.2400 ｜0.9000 ｜5.5900 ｜3.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8987 ｜0.8987 ｜0.8987 ｜0.8987 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3758 ｜0.4176 ｜0.3953 ｜0.3534 ｜
｜主营业务收入(万元)｜23294.77 ｜10353.87 ｜49104.12 ｜35444.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜1577.33 ｜1156.59 ｜7151.61 ｜4287.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-06-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0446 ｜0.1654 ｜0.1392 ｜0.1774 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0686 ｜0.1583 ｜0.1450 ｜0.1688 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6024 ｜2.6078 ｜2.4924 ｜2.4154 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8987 ｜0.8987 ｜0.8987 ｜0.9110 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4878 ｜0.4932 ｜0.3953 ｜0.3200 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0157 ｜0.3662 ｜0.1907 ｜0.1029 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0701 ｜0.1746 ｜-0.1146 ｜-0.1842 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-06-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜30651.86 ｜52691.17 ｜49104.12 ｜46981.84 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜14815.25 ｜
｜经营费用(万元) ｜- ｜55.47 ｜61.32 ｜45.66 ｜
｜管理费用(万元) ｜2727.27 ｜5105.54 ｜4616.54 ｜5159.19 ｜
｜财务费用(万元) ｜-954.64 ｜-897.29 ｜1428.09 ｜-335.11 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜- ｜-30.17 ｜25.38 ｜-7.47 ｜
｜营业利润(万元) ｜4425.23 ｜10011.98 ｜8791.62 ｜10329.41 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜902.86 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-1483.45 ｜470.33 ｜-300.65 ｜-348.53 ｜
｜利润总额(万元) ｜2941.78 ｜10482.31 ｜8490.97 ｜10883.74 ｜
｜所得税(万元) ｜749.52 ｜1885.47 ｜1268.93 ｜1687.03 ｜
｜净利润(万元) ｜2290.65 ｜8495.53 ｜7151.61 ｜9109.28 ｜
｜销售毛利率(%) ｜23.38 ｜31.25 ｜33.50 ｜34.64 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜31.53 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.71 ｜6.34 ｜5.59 ｜7.34 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-06-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.13 ｜1.73 ｜1.55 ｜1.68 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.65 ｜5.24 ｜5.11 ｜5.37 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.13 ｜0.24 ｜0.24 ｜0.25 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜31.58 ｜7.30 ｜4.52 ｜7.89 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜140.07 ｜13.88 ｜-14.89 ｜4.84 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜45.22 ｜18.79 ｜-21.49 ｜9.31 ｜
｜净资产增长率(%) ｜5.24 ｜4.63 ｜3.19 ｜5.57 ｜
｜总资产增长率(%) ｜10.06 ｜10.88 ｜4.37 ｜9.72 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-06-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜240901.54 ｜229138.09 ｜206648.37 ｜197997.30 ｜
｜负债总额(万元) ｜104660.16 ｜92287.20 ｜75826.32 ｜71198.56 ｜
｜流动负债(万元) ｜40461.46 ｜47337.50 ｜75826.32 ｜69282.62 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1915.94 ｜
｜货币资金(万元) ｜29324.13 ｜32929.39 ｜23958.22 ｜29847.01 ｜
｜应收帐款(万元) ｜13417.20 ｜9719.33 ｜10382.19 ｜8845.50 ｜
｜其他应收款(万元)｜17319.62 ｜6443.35 ｜7266.16 ｜9064.37 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜133658.62 ｜133935.97 ｜128008.44 ｜124055.55 ｜
｜资产负债率(%) ｜43.4452 ｜40.2757 ｜36.6934 ｜35.9593 ｜
｜股东权益比率(%) ｜55.4826 ｜58.4520 ｜61.9450 ｜62.6551 ｜
｜流动比率(%) ｜2.0219 ｜1.4763 ｜0.8495 ｜0.9877 ｜
｜速动比率(%) ｜1.4897 ｜1.0528 ｜0.5612 ｜0.6947 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-06-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜26354.26 ｜53320.03 ｜47896.62 ｜47103.24 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜808.74 ｜18811.25 ｜9796.90 ｜5286.36 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3605.26 ｜8971.17 ｜-5888.79 ｜-9464.40 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-88.10 ｜92.01 ｜85.32 ｜-48.66 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜85.9793 ｜101.1935 ｜97.5409 ｜100.2584 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜218.8160 ｜135.6528 ｜58.0327 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜104.3543 ｜-81.5392 ｜-103.8985 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-13694.16 ｜-22963.60 ｜-26390.13 ｜-15151.50 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜9280.17 ｜13422.62 ｜10706.66 ｜400.74 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-06-30 ｜2007-06-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜17319.62 ｜7521.42 ｜130.27 ｜
｜在建工程(万元) ｜289.96 ｜10292.84 ｜-97.18 ｜
｜短期借款(万元) ｜26433.74 ｜73312.52 ｜-63.94 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜40461.46 ｜88986.44 ｜-54.53 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29191.25 ｜19059.04 ｜53.16 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜808.74 ｜6798.66 ｜-88.10 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜13695.06 ｜8322.97 ｜64.55 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜13695.06 ｜8322.97 ｜64.55 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-13694.16 ｜-8322.97 ｜-64.53 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10353.87｜ 19.65｜ 1156.59｜ 13.61｜
｜第二季度 ｜ 12940.89｜ 24.56｜ 420.74｜ 4.95｜
｜第三季度 ｜ 14222.98｜ 26.99｜ 3174.80｜ 37.37｜
｜第四季度 ｜ 15173.42｜ 28.80｜ 3743.40｜ 44.06｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10442.22｜ 21.27｜ 1059.32｜ 14.81｜
｜第二季度 ｜ 12915.17｜ 26.30｜ 17.67｜ 0.25｜
｜第三季度 ｜ 12087.46｜ 24.62｜ 3210.79｜ 44.90｜
｜第四季度 ｜ 13659.27｜ 27.82｜ 2863.82｜ 40.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1716｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1500｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0164｜ 1.0917｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.2770｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2544｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -208.97｜ -0.97｜ -0.82｜ -0.92｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.16｜ 0.81｜ 0.66｜ 0.91｜
｜净利润率 ｜ 0.43｜ 0.55｜ 0.62｜ 0.94｜
｜应收帐款 ｜ -0.47｜ -0.34｜ -0.56｜ 0.07｜
｜经营预警综合指数 ｜ -62.65｜ -0.01｜ -0.04｜ 0.20｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.39｜ -1.02｜ -0.67｜ -0.93｜
｜现金盈利留存率 ｜ 249.31｜ -1.34｜ -0.86｜ -0.42｜
｜留存盈利 ｜ 0.76｜ 38.76｜ 0.98｜ 2.50｜
｜净资产收益率 ｜ 117.17｜ 116.67｜ 112.12｜ 116.99｜
｜投资预警综合指数 ｜ 97.96｜ 30.38｜ 22.16｜ 23.49｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.04｜ 0.07｜ 0.19｜ 0.38｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.04｜ 0.07｜ 0.19｜ 0.38｜
｜支付现金股利 ｜ 0.87｜ 1.85｜ 0.68｜ 1.63｜
｜银行贷款率 ｜ 0.75｜ 0.11｜ 0.72｜ 0.69｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.15｜ 0.09｜ -0.03｜ 0.64｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.45｜ 9.30｜ 6.75｜ 7.39｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
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