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☆财务分析☆ ◇港澳资讯000049 更新日期：2008-10-15◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0296 ｜0.0130 ｜0.0082 ｜0.0522 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0317 ｜0.0138 ｜0.0125 ｜0.0132 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.1283 ｜1.1117 ｜1.1070 ｜1.0987 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.6200 ｜1.1700 ｜0.7400 ｜4.7600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0662 ｜0.0662 ｜0.0662 ｜0.0662 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0231 ｜0.0065 ｜0.0017 ｜-0.0065 ｜
｜主营业务收入(万元)｜60328.50 ｜33831.36 ｜15821.17 ｜76241.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-70.00 ｜-70.00 ｜-46.18 ｜-46.11 ｜
｜净利润(万元) ｜404.54 ｜177.90 ｜112.82 ｜714.85 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0220 ｜0.0118 ｜-0.0200 ｜0.1716 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0220 ｜0.0119 ｜-0.0200 ｜0.1681 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0680 ｜1.0582 ｜1.1277 ｜1.1465 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.0200 ｜1.1100 ｜-1.6600 ｜14.9600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0662 ｜0.0662 ｜0.0662 ｜0.0662 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0356 ｜-0.0454 ｜0.0241 ｜0.0588 ｜
｜主营业务收入(万元)｜49229.67 ｜27391.35 ｜12500.64 ｜87062.01 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-61.13 ｜-23.11 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜294.85 ｜161.12 ｜-256.40 ｜2347.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0296 ｜0.0522 ｜0.1716 ｜0.1325 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0317 ｜0.0132 ｜0.1681 ｜0.1255 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.1283 ｜1.0987 ｜1.1465 ｜1.1363 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0662 ｜0.0662 ｜0.0662 ｜0.0662 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0231 ｜-0.0065 ｜0.0588 ｜0.0481 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1384 ｜-0.1758 ｜0.1847 ｜0.1474 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0683 ｜0.0036 ｜0.0501 ｜-0.0391 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜60328.50 ｜76241.72 ｜87062.01 ｜67610.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜9857.64 ｜
｜经营费用(万元) ｜1273.64 ｜2704.94 ｜3140.72 ｜2789.60 ｜
｜管理费用(万元) ｜3948.77 ｜4974.31 ｜3944.75 ｜3568.95 ｜
｜财务费用(万元) ｜1387.16 ｜1102.44 ｜786.39 ｜504.15 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜6.06 ｜11.55 ｜14.70 ｜150.85 ｜
｜营业利润(万元) ｜1309.43 ｜-3.93 ｜3643.81 ｜2990.28 ｜
｜投资收益(万元) ｜-70.00 ｜-46.11 ｜- ｜-213.65 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜40.97 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-34.88 ｜693.90 ｜-11.70 ｜28.87 ｜
｜利润总额(万元) ｜1274.55 ｜689.98 ｜3632.11 ｜2846.47 ｜
｜所得税(万元) ｜1026.20 ｜203.73 ｜380.29 ｜415.05 ｜
｜净利润(万元) ｜404.54 ｜714.85 ｜2347.33 ｜1813.59 ｜
｜销售毛利率(%) ｜14.13 ｜12.85 ｜15.81 ｜14.62 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜14.58 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.62 ｜4.76 ｜14.96 ｜11.66 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜4.17 ｜6.59 ｜9.13 ｜7.27 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.23 ｜3.36 ｜3.53 ｜3.12 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.87 ｜1.22 ｜1.46 ｜1.23 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜22.55 ｜-12.43 ｜28.77 ｜279.56 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜2324.84 ｜-100.11 ｜21.86 ｜333.75 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜37.20 ｜-69.55 ｜29.43 ｜523.53 ｜
｜净资产增长率(%) ｜5.64 ｜-4.17 ｜0.89 ｜13.20 ｜
｜总资产增长率(%) ｜10.83 ｜11.07 ｜-1.26 ｜19.66 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜73356.43 ｜65701.75 ｜59151.79 ｜59905.58 ｜
｜负债总额(万元) ｜51882.01 ｜44335.44 ｜36418.67 ｜38577.74 ｜
｜流动负债(万元) ｜51882.01 ｜44335.44 ｜36418.67 ｜38574.34 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3.40 ｜
｜货币资金(万元) ｜5905.50 ｜6027.44 ｜6260.98 ｜6512.60 ｜
｜应收帐款(万元) ｜31745.63 ｜22265.64 ｜23144.94 ｜26168.95 ｜
｜其他应收款(万元)｜3498.38 ｜3351.49 ｜1791.08 ｜2964.48 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜15438.10 ｜15033.56 ｜15687.00 ｜15548.32 ｜
｜资产负债率(%) ｜70.7259 ｜67.4798 ｜61.5681 ｜64.3975 ｜
｜股东权益比率(%) ｜21.0453 ｜22.8815 ｜26.5199 ｜25.9547 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1022 ｜1.1324 ｜1.1886 ｜1.1968 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8392 ｜0.8795 ｜0.9431 ｜1.0122 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜55920.18 ｜90465.41 ｜93988.57 ｜70633.44 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1894.48 ｜-2406.26 ｜2527.93 ｜2017.77 ｜
｜现金净流量(万元)｜-935.66 ｜49.87 ｜686.21 ｜-535.54 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-342.72 ｜-195.18 ｜71.76 ｜12.92 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜92.6928 ｜118.6560 ｜107.9559 ｜104.4711 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜-494.8601 ｜77.7389 ｜111.2587 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜10.2556 ｜21.1024 ｜-29.5293 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1915.25 ｜-2069.02 ｜-4515.78 ｜-2878.82 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-894.31 ｜4683.24 ｜2733.47 ｜325.42 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30 ｜2007-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜17143.27 ｜11310.00 ｜51.58 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜16279.27 ｜6214.00 ｜161.98 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18646.38 ｜8656.16 ｜115.41 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 12500.64｜ 16.40｜ -256.40｜ -35.87｜
｜第二季度 ｜ 14890.71｜ 19.53｜ 417.52｜ 58.41｜
｜第三季度 ｜ 21838.31｜ 28.64｜ 133.73｜ 18.71｜
｜第四季度 ｜ 27012.06｜ 35.43｜ 420.00｜ 58.75｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 19660.23｜ 22.58｜ 641.97｜ 27.35｜
｜第二季度 ｜ 20714.37｜ 23.79｜ 468.40｜ 19.95｜
｜第三季度 ｜ 23081.01｜ 26.51｜ 712.19｜ 30.34｜
｜第四季度 ｜ 23606.40｜ 27.11｜ 524.77｜ 22.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0723｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0115｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0362｜ 1.1201｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2975｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.8224｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -2.87｜ -5.88｜ 0.44｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ 2.36｜ -0.61｜ -0.38｜ -0.26｜
｜净利润率 ｜ -0.63｜ -4.40｜ -0.79｜ 0.14｜
｜应收帐款 ｜ -59.64｜ 0.00｜ 0.28｜ 0.67｜
｜经营预警综合指数 ｜ -12.21｜ -2.83｜ -0.08｜ -0.17｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.57｜ -1.80｜ -4.80｜ -0.73｜
｜现金盈利留存率 ｜ 1.45｜ 2.68｜ -1.41｜ -0.16｜
｜留存盈利 ｜ -0.63｜ -4.40｜ -0.79｜ 0.14｜
｜净资产收益率 ｜ 34.30｜ -492.50｜ 28.00｜ 161.96｜
｜投资预警综合指数 ｜ 6.70｜ -99.12｜ 3.58｜ 32.15｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.75｜ -0.39｜ -0.68｜ -0.75｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.75｜ -0.39｜ -0.68｜ -0.75｜
｜支付现金股利 ｜ 1.00｜ -3.17｜ -1.24｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.80｜ -0.31｜ -0.53｜ -1.93｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -2.67｜ -31.21｜ 0.84｜ 9.48｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 中警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
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