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☆财务分析☆ ◇港澳资讯000033 更新日期：2008-10-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0098 ｜-0.0114 ｜-0.0036 ｜0.0057 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0408 ｜-0.0245 ｜-0.0168 ｜-0.0211 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9330 ｜0.9100 ｜0.9200 ｜0.9240 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.9170 ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.0500 ｜-1.2500 ｜-0.3920 ｜0.6200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4009 ｜-0.4221 ｜-0.4143 ｜-0.4107 ｜
｜主营业务收入(万元)｜5084.93 ｜3425.97 ｜1679.68 ｜7039.44 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜10.01 ｜
｜净利润(万元) ｜323.71 ｜-374.83 ｜-118.88 ｜189.14 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0195 ｜-0.0130 ｜-0.0056 ｜-0.4185 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0191 ｜-0.0130 ｜-0.0056 ｜-0.2096 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9340 ｜0.9400 ｜0.9480 ｜0.9180 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.9450 ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.0800 ｜-1.4000 ｜-0.5950 ｜-45.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4004 ｜-0.3940 ｜-0.3865 ｜-0.4164 ｜
｜主营业务收入(万元)｜5174.91 ｜3355.86 ｜1642.74 ｜7770.06 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-641.35 ｜-432.29 ｜-185.81 ｜-13784.41 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜带强调事项｜标准无保留｜保留意见; ｜
｜ ｜ ｜段的无保留｜意见 ｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜ ｜段的保留意｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0098 ｜0.0057 ｜-0.4185 ｜0.0103 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0408 ｜-0.0211 ｜-0.2096 ｜0.0177 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9330 ｜0.9240 ｜0.9180 ｜1.5370 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.5004 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4009 ｜-0.4107 ｜-0.4164 ｜0.0021 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0537 ｜0.0867 ｜0.0367 ｜0.1216 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0163 ｜0.0031 ｜0.0107 ｜-0.0089 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜5084.93 ｜7039.44 ｜7770.06 ｜7988.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜7335.27 ｜
｜经营费用(万元) ｜258.90 ｜278.18 ｜261.30 ｜1849.29 ｜
｜管理费用(万元) ｜2357.43 ｜2769.67 ｜3086.86 ｜4573.70 ｜
｜财务费用(万元) ｜737.76 ｜973.57 ｜1074.92 ｜351.36 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜12.19 ｜-9.08 ｜-34.70 ｜1.34 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1234.61 ｜-726.32 ｜-7006.42 ｜604.30 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜10.01 ｜- ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜1669.08 ｜885.86 ｜-6881.57 ｜-212.15 ｜
｜利润总额(万元) ｜434.47 ｜159.54 ｜-13887.99 ｜392.16 ｜
｜所得税(万元) ｜110.76 ｜-29.59 ｜-103.57 ｜95.73 ｜
｜净利润(万元) ｜323.71 ｜189.14 ｜-13784.41 ｜296.43 ｜
｜销售毛利率(%) ｜46.79 ｜51.96 ｜55.77 ｜96.60 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜91.82 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.05 ｜0.62 ｜-45.59 ｜0.67 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜20.64 ｜25.36 ｜29.43 ｜3.03 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜3.04 ｜6.48 ｜11.93 ｜12.61 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.10 ｜0.14 ｜0.14 ｜0.13 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-1.74 ｜-9.40 ｜-2.73 ｜7.29 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-96.00 ｜89.63 ｜-1259.42 ｜337.22 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜150.47 ｜101.37 ｜-4750.18 ｜387.15 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-0.05 ｜0.63 ｜-31.61 ｜0.68 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-8.42 ｜-1.06 ｜-15.38 ｜-2.37 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜46569.20 ｜50274.49 ｜50812.69 ｜60050.76 ｜
｜负债总额(万元) ｜15819.96 ｜19848.96 ｜20576.30 ｜15841.12 ｜
｜流动负债(万元) ｜7381.51 ｜9910.51 ｜7837.84 ｜10022.51 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜5818.61 ｜
｜货币资金(万元) ｜248.72 ｜786.12 ｜682.54 ｜328.05 ｜
｜应收帐款(万元) ｜1792.07 ｜1552.47 ｜620.76 ｜681.64 ｜
｜其他应收款(万元)｜185.12 ｜194.59 ｜405.68 ｜309.40 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜30749.24 ｜30425.53 ｜30236.39 ｜44209.64 ｜
｜资产负债率(%) ｜33.9708 ｜39.4811 ｜40.4944 ｜26.3795 ｜
｜股东权益比率(%) ｜66.0291 ｜60.5188 ｜59.5055 ｜73.6204 ｜
｜流动比率(%) ｜0.4566 ｜0.4478 ｜0.4554 ｜0.2401 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4388 ｜0.4346 ｜0.4382 ｜0.2303 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜5188.20 ｜7154.53 ｜7742.22 ｜7879.06 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1769.61 ｜2856.50 ｜1210.25 ｜3500.06 ｜
｜现金净流量(万元)｜-537.40 ｜103.58 ｜354.50 ｜-258.21 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜94.80 ｜136.02 ｜-65.42 ｜84.22 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜102.0309 ｜101.6348 ｜99.6417 ｜98.6296 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜1510.2718 ｜-8.7798 ｜1180.7495 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜54.7635 ｜-2.5717 ｜-87.1089 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-206.96 ｜-612.74 ｜-4298.84 ｜-707.21 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2100.05 ｜-2140.18 ｜3443.09 ｜-3051.07 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30 ｜2007-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1642.74｜ 23.34｜ -185.81｜ -98.24｜
｜第二季度 ｜ 1713.12｜ 24.34｜ -246.47｜ -130.31｜
｜第三季度 ｜ 1819.05｜ 25.84｜ -209.06｜ -110.53｜
｜第四季度 ｜ 1864.53｜ 26.49｜ 830.49｜ 439.09｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 2054.90｜ 26.45｜ 77.66｜ -0.56｜
｜第二季度 ｜ 1964.11｜ 25.28｜ 37.56｜ -0.27｜
｜第三季度 ｜ 1812.70｜ 23.33｜ 25.10｜ -0.18｜
｜第四季度 ｜ 1938.35｜ 24.95｜ -13924.74｜ 101.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0861｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.2624｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0251｜ 0.7195｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.9436｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1091｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.81｜ 1.26｜ -0.16｜ -0.83｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.56｜ -0.40｜ -0.32｜ -0.38｜
｜净利润率 ｜ -0.98｜ -0.94｜ -0.75｜ -0.80｜
｜应收帐款 ｜ -0.38｜ -0.09｜ 0.14｜ 0.21｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.68｜ 0.05｜ -0.27｜ -0.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.91｜ -4.44｜ 0.53｜ -0.88｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.10｜ -1.29｜ -0.65｜ -0.11｜
｜留存盈利 ｜ -0.98｜ -0.94｜ -0.75｜ -0.80｜
｜净资产收益率 ｜ 1.32｜ 4.67｜ 24.00｜ 19.21｜
｜投资预警综合指数 ｜ -0.24｜ -0.98｜ 4.61｜ 3.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.03｜ 0.25｜ 0.07｜ -0.07｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.03｜ 0.25｜ 0.07｜ -0.07｜
｜支付现金股利 ｜ -1.03｜ -1.32｜ -0.76｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.09｜ 0.53｜ 0.27｜ -0.13｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -0.43｜ -0.34｜ 1.23｜ 0.90｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 中警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
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