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☆财务分析☆ ◇港澳资讯000016 更新日期：2008-10-28◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1561 ｜0.0669 ｜0.0782 ｜0.3480 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1580 ｜0.0645 ｜0.0810 ｜0.3490 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.0800 ｜2.9930 ｜5.9280 ｜5.8940 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜5.0700 ｜2.2400 ｜1.3200 ｜5.9000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0502 ｜1.0504 ｜3.1042 ｜3.1311 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3816 ｜0.2924 ｜0.5291 ｜0.4510 ｜
｜主营业务收入(万元)｜902672.77 ｜562052.60 ｜307716.72 ｜1216907.84｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜500.01 ｜759.98 ｜156.21 ｜864.24 ｜
｜净利润(万元) ｜18793.88 ｜8055.52 ｜4706.54 ｜20919.85 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0925 ｜0.0706 ｜0.0436 ｜0.1610 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0910 ｜0.0677 ｜0.0433 ｜0.1640 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.5830 ｜5.5600 ｜5.6400 ｜5.5970 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.6600 ｜1.2690 ｜0.7734 ｜2.8700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0887 ｜3.0887 ｜3.0887 ｜3.0887 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2016 ｜0.1797 ｜0.2527 ｜0.2042 ｜
｜主营业务收入(万元)｜849237.05 ｜561410.65 ｜340094.05 ｜1273097.84｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜365.07 ｜2.41 ｜- ｜133.85 ｜
｜净利润(万元) ｜5567.05 ｜4247.39 ｜2625.89 ｜9677.49 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜审计意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1561 ｜0.3480 ｜0.1610 ｜0.1190 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1580 ｜0.3490 ｜0.1640 ｜0.1070 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.0800 ｜5.8940 ｜5.5970 ｜5.3340 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0502 ｜3.1311 ｜3.0887 ｜3.0878 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3816 ｜0.4510 ｜0.2042 ｜0.1031 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0665 ｜0.5003 ｜0.2999 ｜-0.1684 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2510 ｜0.1234 ｜0.0815 ｜-0.3697 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜902672.77 ｜1216907.84｜1273097.84｜1145589.16｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜188346.63 ｜
｜经营费用(万元) ｜114465.89 ｜159245.23 ｜152885.64 ｜141919.97 ｜
｜管理费用(万元) ｜31504.68 ｜41814.66 ｜45273.32 ｜44576.28 ｜
｜财务费用(万元) ｜534.44 ｜4085.22 ｜1384.47 ｜1235.29 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-3.69 ｜2.80 ｜6.29 ｜0.59 ｜
｜营业利润(万元) ｜23730.59 ｜24695.32 ｜11924.84 ｜3264.94 ｜
｜投资收益(万元) ｜500.01 ｜864.24 ｜133.85 ｜723.67 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜280.90 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-214.09 ｜94.56 ｜-315.12 ｜-269.33 ｜
｜利润总额(万元) ｜23516.50 ｜24789.88 ｜11609.72 ｜4000.18 ｜
｜所得税(万元) ｜3809.66 ｜3386.79 ｜1182.92 ｜1151.36 ｜
｜净利润(万元) ｜18793.88 ｜20919.85 ｜9677.49 ｜7189.89 ｜
｜销售毛利率(%) ｜18.74 ｜19.43 ｜17.02 ｜16.45 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜16.44 ｜
｜净资产收益率(%) ｜5.07 ｜5.90 ｜2.87 ｜2.24 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.68 ｜3.02 ｜3.05 ｜2.75 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜7.84 ｜12.22 ｜15.63 ｜18.34 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.97 ｜1.26 ｜1.33 ｜1.22 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜6.29 ｜-4.41 ｜11.13 ｜-14.27 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜284.69 ｜107.09 ｜265.24 ｜-75.57 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜237.59 ｜116.17 ｜34.60 ｜-48.91 ｜
｜净资产增长率(%) ｜10.25 ｜5.31 ｜4.92 ｜0.54 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-1.22 ｜-7.40 ｜9.86 ｜-4.97 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜927951.17 ｜927797.50 ｜1001952.70｜912045.23 ｜
｜负债总额(万元) ｜534432.57 ｜549198.63 ｜640681.74 ｜565336.40 ｜
｜流动负债(万元) ｜531281.72 ｜545837.63 ｜640681.74 ｜563318.48 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜2017.91 ｜
｜货币资金(万元) ｜105482.53 ｜75255.84 ｜67823.98 ｜62916.00 ｜
｜应收帐款(万元) ｜126314.36 ｜104018.29 ｜95127.73 ｜67736.42 ｜
｜其他应收款(万元)｜8836.81 ｜13231.83 ｜9037.10 ｜9393.60 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜370507.19 ｜354782.71 ｜336905.76 ｜321121.23 ｜
｜资产负债率(%) ｜57.5927 ｜59.1938 ｜63.9433 ｜61.9855 ｜
｜股东权益比率(%) ｜39.9274 ｜38.2392 ｜33.6249 ｜35.2089 ｜
｜流动比率(%) ｜1.4564 ｜1.3980 ｜1.3298 ｜1.3609 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9784 ｜0.8633 ｜0.7754 ｜0.7599 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜1035256.79｜1338637.50｜1580596.24｜1353152.23｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-8007.97 ｜30121.55 ｜18058.18 ｜-10137.48 ｜
｜现金净流量(万元)｜30226.69 ｜7431.86 ｜4907.99 ｜-22260.21 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-137.34 ｜66.80 ｜-278.13 ｜-72.87 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜114.6879 ｜110.0032 ｜124.1536 ｜118.1185 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜140.7346 ｜173.1899 ｜-140.9962 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜34.7233 ｜47.0709 ｜-309.6041 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-4072.99 ｜-16092.41 ｜-10296.74 ｜-9400.31 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜42850.79 ｜-6248.26 ｜-2711.26 ｜-2597.55 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30 ｜2007-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期借款(万元) ｜44542.68 ｜2200.00 ｜1924.67 ｜
｜预收账款(万元) ｜19780.91 ｜52904.04 ｜-62.61 ｜
｜其他应付款(万元) ｜59954.98 ｜33036.62 ｜81.48 ｜
｜股本(万元) ｜120397.27 ｜60198.64 ｜100.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜45941.05 ｜12134.73 ｜278.59 ｜
｜营业利润(万元) ｜23730.59 ｜6168.82 ｜284.69 ｜
｜利润总额(万元) ｜23516.50 ｜6260.95 ｜275.61 ｜
｜净利润(万元) ｜18793.88 ｜5567.05 ｜237.59 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜35266.73 ｜157020.15 ｜-77.54 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜91104.01 ｜232145.79 ｜-60.76 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-8007.97 ｜21444.68 ｜-137.34 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-4072.99 ｜-11959.73 ｜65.94 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜61849.12 ｜1700.00 ｜3538.18 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜61849.12 ｜1700.00 ｜3538.18 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜17301.20 ｜1000.00 ｜1630.12 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18998.33 ｜7291.61 ｜160.55 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜42850.79 ｜-5591.61 ｜866.34 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜30226.69 ｜3631.86 ｜732.26 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜18793.88 ｜5567.05 ｜237.59 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 340094.05｜ 27.95｜ 2625.89｜ 12.55｜
｜第二季度 ｜ 221316.60｜ 18.19｜ 1621.51｜ 7.75｜
｜第三季度 ｜ 287826.41｜ 23.65｜ 1319.66｜ 6.31｜
｜第四季度 ｜ 367670.78｜ 30.21｜ 15352.80｜ 73.39｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 321728.47｜ 25.27｜ 2425.96｜ 25.07｜
｜第二季度 ｜ 235434.69｜ 18.49｜ 546.54｜ 5.65｜
｜第三季度 ｜ 303535.35｜ 23.84｜ 871.81｜ 9.01｜
｜第四季度 ｜ 412399.33｜ 32.39｜ 5833.18｜ 60.28｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.2613｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1337｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0259｜ 1.6432｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6932｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.9727｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.24｜ -1.45｜ 1.28｜ -0.36｜
｜总资产现金回收率 ｜ 197.81｜ 320.60｜ 28.02｜ 0.79｜
｜净利润率 ｜ -0.21｜ -0.47｜ -0.82｜ -4.79｜
｜应收帐款 ｜ -0.50｜ 0.45｜ 0.71｜ 0.53｜
｜经营预警综合指数 ｜ 58.83｜ 95.74｜ 8.77｜ -0.72｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.25｜ -1.27｜ -3.96｜ -0.57｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ 0.37｜ -1.69｜ -0.29｜
｜留存盈利 ｜ -0.21｜ -0.47｜ -0.82｜ -4.79｜
｜净资产收益率 ｜ 72.50｜ 54.17｜ 19.08｜ -404.02｜
｜投资预警综合指数 ｜ 13.48｜ 10.47｜ 1.96｜ -82.02｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.99｜ 1.00｜ 0.97｜ 0.76｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.99｜ 1.00｜ 0.97｜ 0.76｜
｜支付现金股利 ｜ 1.00｜ 0.98｜ 0.93｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 1.00｜ 1.00｜ 0.99｜ 0.87｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 27.82｜ 41.68｜ 4.32｜ -24.69｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
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